问：如果银行账号的‘银行期初余额’和‘企业期初余额’存在差额，怎么样维护第1期的账，才能使银行和企业调节相平？

    答：初步使用对账系统时，第1期期初初始化非常重要。例如银行账号期初余额如下：

由于银行期初余额（100.00）大于企业期初余额（80.00），且多出了20.00的未达账差额，做第1期时必须将这20元的未达差额导入（或手工录入）到系统里，关键信息：数据来自必须是‘上期转入’。如下面两个图所示都是正确的未达账项初始化：

或者

总之，未达账项的差额必须跟银行账号的期初余额的差额相同就可以，数据来自必须是‘上期转入’。